重庆大学计划财务处
重大校财〔2013〕10号
关于2013年年终决算准备工作的通知
各二级单位：
为保证2013年学校年终决算工作的顺利进行，现将有关准备工作通知如下：
一、时间安排
2013年12月27日至30日计划财务处内部账务清理，仅对外办理借款报销冲账、收入入账业务；因年末账务结转， 2014年1月7日开始对外办理各项业务。
二、收入入账与分配
各单位及教职工及时办理教育事业收入和科研事业收入的入账工作，凡有银行到款的请及时到计划财务处A区报账大厅12号柜台领取暂存款凭证并按规定办理入账手续；尚未分配的各项收入，须在12月26日前按照有关规定分配完毕。
三、票据报销时限
2013年12月26日以前的票据应在本年度报销，2013年12月26日以后的票据可延至2014年1月报销，否则不予报销（特殊情况除外）。
四、应收及暂付款清理
加强对借款的催收管理，及时反映经费支出情况，请各单位教职工及时到计划财务处办理应收及暂付款的冲销手续，办理新的借款原则上前账不清后账不借；从2013年12月起，将按有关规定扣取长期借款未冲销的经办人员工资。
五、资产清查盘点
为保证账账、账实、账表相符，请各单位做好年终资产盘点、清查并按以下要求认真填列相关统计表，按规定时间及时报送。清查盘点汇总表请在计财处、国资办网页下载，各单位可根据需要自行设计资产清查盘点明细表。
（一）《 2013年年终决算固定资产盘点汇总表 》（附件1）填报。
1.“11图书”栏，单独填报于12月15日前交图书馆，由其汇总交计划财务处。（该栏数据应和《 2013年新增图书资料统计表》（附件2）中累计金额一致）。
2.“02-10,12-16栏”内容填报后于2013年12月26日前交实验室及设备管理处，实验设备处汇总后于2013年12月30日前交计划财务处。
3.“01房屋及建筑物”栏由资产与后勤管理处填报，于2013年12月30日前报送计财处。
（二）《 2013年新增图书资料统计表》（附件2）填报。
请二级单位按表中内容逐一填写，于12月15日前交学校图书馆，图书馆汇总后于12月24日前报送计划财务处。
（三）《 2013年年终决算库存材料盘点表》（附件3）填报。
实验室及设备管理处填报 “物资材料、实验用品”和“印刷材料”栏，继续教育学院填报“教材”栏，校友总会填报“礼品”栏。库存材料盘点表于2013年12月30日前送计划财务处核算科。
六、备用金管理
各单位借用的备用金请于12月24日之前交回，2014年开账后按核定的额度借用。
七、票据管理
各单位在计划财务处领用收据、发票尚未结清销号的，请于12月26日前办理入账及票据缴销手续。
八、合并报表
请各合并报表单位抓紧时间进行账务处理，并于2014年1月5日前向计划财务处提交财务报表，以便合并报表。
特此通知。
附件：1. 2013年年终决算固定资产盘点汇总表
2. 2012年12--2013年11月新增图书统计表
