各二级单位：
为保证
2014
年学校年终决算工作的顺利进行，现将有关准备工作通知如下：
一、时间安排
2014
年
12
月
26
日
至
30
日计划财务处内部账务清理，仅对外办理借款报销冲账、收入入账业务，同时暂停投递报销系统；因银行结账及对账原因，
2014
年
12
月
30
日
暂停网上缴费系统；因年末账务结转及按新会计制度转换会计科目，
2015
年
1
月
12
日
开始对外办理各项业务。
二、编制费、资源占用费的上缴
凡有编制费、资源占用费以及其它上缴任务的部门或单位，须在
12
月
15
日前
完成上缴。
三、收入入账与分配
及时办理教育事业收入和科研事业收入的入账工作。凡有银行到款的请及时到计划财务处
A
区报账大厅
12
号柜台领取暂存款凭证并按规定办理入账手续；尚未分配的各项收入，须在
12
月
26
日前
按照有关规定分配完毕。
四、票据报销时限
为准确反映本会计年度的经济业务，请及时清理相关票据，
2014
年
12
月
26
日
以前的票据原则上应在本年度报销。
五、应收及暂付款清理
按《重庆大学往来账款管理办法》（重大校
[2014]354
号）相关规定，加强对借款的催收管理，及时反映经费支出情况，请各单位继续按《关于往来账款管理的通知》清理往来账款并督促经办人办理冲销手续，否则将继续扣取经办人员工资
。
六、资产清查盘点
为保证账账、账实、账表相符，请各单位做好年终资产盘点、清查并按以下要求认真填列相关统计表，按规定时间及时报送。清查盘点汇总表请在计财处、国资办网页下载，各单位可根据需要自行设计资产清查盘点明细表。
（一）《 2014年年终决算固定资产盘点汇总表 》（附件1）填报。
1.
“
11
图书”栏，单独填报于
12
月
15
日
前交图书馆，由其汇总交计划财务处。（该栏数据应与《
2014
年新增图书资料统计表》（附件
2
）中累计金额一致）。
2.
“
02-10,12-16
栏”内容填报后于
2014
年
12
月
26
日
前交实验室及设备管理处，汇总后于
2014
年
12
月
30
日
前交计划财务处。
3.
“
01
房屋及建筑物”栏由房地产管理处填报，于
2014
年
12
月
30
日
前报送计财处。
（二）《 2014年新增图书资料统计表》（附件2）填报。
请二级单位按表中内容逐一填写，于
12
月
15
日前
交学校图书馆，图书馆汇总后于
12
月
24
日前
报送计划财务处。
（三）《
2014
年年终决算库存材料盘点表》（附件3）填报。
继续教育学院填报“教材”栏，校友总会填报“礼品”栏。库存材料盘点表于
2014
年
12
月
30
日前
送计划财务处核算科。
七、备用金管理
各单位借用的备用金请于
12
月
24
日
之前交回，
2015
年开账后按核定的额度借用。
八、票据管理
各单位在计划财务处领用收据、发票尚未结清销号的，请于
12
月
26
日前
办理入账及票据缴销手续。
九、合并报表
请各合并报表单位抓紧时间进行账务处理，并于
2015
年
1
月
5
日前
向计划财务处提交财务报表，以便合并报表。
特此通知
重庆大学
2014年11月27日
